Характеристика инвестиционного плана открытия кофейни

Целью проекта является открытие кофейни «Кофестар» в городе Радужный Ханты-Мансийского автономного округа – Югра.

Планируется арендовать помещение на улице Рыбников города Радужный. В данном месте города отсутствуют кофейни, при этом данный район города достаточно посещаем людьми. В настоящее время заключен договор с администрацией здания, согласно которому помещение площадью в 70м², предполагаемое под организацию кофейни, взято в аренду сроком на 5 лет. Месячная арендная плата составляет по договору 150000 рублей. Проведение строительно-монтажных работ не требуется, так выбранное помещение уже оборудовано под заведение общественного питания.

Кроме того, данное помещение не нуждается в реконструкции и ремонте, так как находится в новом корпусе, и по оценке специалиста имеет хорошее состояние.

Для открытия кофейни необходимо приобрести посуду и оборудование на общую сумму 545490 рублей, необходимо вперед заплатить арендные платежи на пол года вперед, для чего необходимо 900000 рублей. Планируется, что источником финансирования проекта будет частично собственный капитал учредителя в размере 1000000 рублей и средства, полученные в коммерческом банке ОАО «Ханты-Мансийский банк», который предоставляет на год в кредит 1200000 рублей под 18% годовых. Выплата долга и процентов по нему осуществляется ежемесячными платежами.

Проведенный анализ рынка сбыта показал, что в данном районе на сегодня эта ниша рынка еще не заполнена, а, следовательно, жесткой конкурентной борьбы не ожидается.

Значительных сезонных колебаний спроса не предполагается, так как в рабочие дни основными потребителями будут люди, работающие в близлежащих зданиях, а в вечернее время и выходные дни – люди, проживающие в данном районе или приезжающие из других районов для отдыха и гости города.

Идея создания кофейни «Кофестар» ориентирована на любителей качественного и вкусного кофе со средним уровнем дохода. Меню будет акцентировано на разнообразное кофе, чай, кондитерские изделия, а также горячие блюда. Предполагается, что средний чек будет составлять около 250 рублей (данные получены на основе мониторинга рынка и анализа конкурентов). Количество посадочных мест в кофейне – 38.

Кофейня считается очень выгодным бизнесом из-за высокой рентабельности. Доходность вложений в данный бизнес определяется не ниже 60% годовых. Наценки на кофейный ассортимент — самые высокие в сфере общепита. Одна чашка кофе приносит в среднем 600% прибыли, чашка чая — 1000%, порция десерта собственного приготовления — 350%, десерт от компании-поставщика — 100%.

На сентябрь 2011 года в городе Радужный работают около 4 известных кофеен, тем не менее, в некоторых районах города услуги кофейни были бы очень востребованы, поскольку в непосредственной близости кофейни отсутствуют. При проходимости около 200 человек в день и средней сумме чека в 200–300 рублей кофейня приносит от 1200000 рублей выручки в месяц.

В подготовительный период необходимо выполнить следующий объем работ: получить кредит в банке ОАО «Ханты-Мансийский банк», заключить договор на аренду помещения, закупить необходимое для организации производственного процесса оборудование, произвести доделку и дооборудование помещения, закупить мебель, произвести подбор персонала, заключить договора на поставку сырья и расходных материалов, получить разрешения на продажу продуктов питания и оказание услуг в сфере общественного питания.

Порядок, длительность и стоимость этапов отражены в календарном плане.

Составлен календарный план открытия кофейни (табл. 2.1).

Таблица 2.1. Календарный план

№	Наименование этапа	Длительность (дней)	Дата начала	Дата окончания	Стоимость этапа (тыс. руб.)
1.	Оформление кредита	10	22.12.2012	31.12.2012
2.	Заключение договора аренды	5	15.12.2012	19.12.2012
3.	Отделка помещения	7	25.12.2012	31.12.2012	38000
4.	Подбор персонала	10	22.12.2012	31.12.2012	15000
5.	Покупка оборудования, мебели	10	22.12.2012	31.12.2012	441480
6.	Заключение договоров на поставку сырья	10	01.12.2012	10.12.2012
7.	Получение разрешений и оформление документов	20	12.12.2012	31.12.2012	41000
8.	Открытие кофейни		01.01.2013

Поскольку планируется арендовать помещение, в котором ранее находился бар-ресторан, то придется сделать лишь косметический ремонт и оформление в стиле кофейни, таким образом затраты, на ремонт и отделку будут минимальны, составят 38000 рублей. Рассмотрим основные капитальные вложения, которые необходимы для открытия кофейни ООО «Кофестар» (табл. 2.2).

Таблица 2.2.

Необходимые капитальные вложения в создание кофейни

Наименование оборудования	Количество, шт	Цена единицы, руб.	Всего по проектно- сметной докуме- нтации, руб.
Приобретение оборудования:			441480
Столы	12	2200	26400
Гардеробная вешалка	1	1500	1500
Барная стойка	1	28000	28000
Стулья	38	900	34200
Люстры	3	2700	8100
Музыкальный центр	1	8500	8500
Витрина	1	9500	9500
Микроволновая печь	1	4500	4500
Плита	1	19000	19000
Холодильник	2	14000	28000
Стол разделочный	2	6500	13000
Машина для мойки посуды	1	12000	12000
Разделочный аппарат	1	17500	17500
Ящики под посуду	4	160	640
Подносы	4	400	1600
Полки под посуду	4	310	1240
Кофемашина	2	64000	128000
Кофемолка	2	6300	12600
Холодильная витрина	1	24000	24000
Льдогенератор	1	21000	21000
Обмягчитель воды	1	9000	9000
Кассовый аппарат	1	6300	6300
Компьютер	1	14300	14300
Сплит система	1	12600	12600
На ремонт помещения			38000
Приобретение посуды:			104010
Тарелка столовая	70	135	9450
Тарелка средняя	70	123	8610
Тарелка десертная	70	110	7700
Набор кастрюль	4	2000	8000
Разделочные ножи	2 набора	2300	4600
Ножи столовые	70	220	15400
Набор сковородок	2	2100	4200
Вилка	70	55	3850
Ложка столовая	70	55	3850
Ложка десертная	70	40	2800
Ложка чайная	70	40	2800
Пепельница	20	55	1100
Ваза	20	250	5000
Кувшин	20	300	6000
Графин под водку	12	200	2400
Стопки под водку	70	50	3500
Фужеры для вина	70	100	7000
Фужеры для воды	70	100	7000
Набор солонок	15	50	750
Оформление документов		41000	41000
Подбор персонала			15000
Покупка формы для персонала			25000
Монтаж оборудования			60000
Приобретение и установка программного обеспечения		8000	8000
Аренда помещения для кофейни (предоплата за 6 мес.)			900000
Итого			1632490

Таким образом, основные затраты на открытие кофейни ООО «Кофестар» составляют 1632490 рублей. Поскольку также необходимы оборотные средства на оплату продукции поставщикам после истечения срока отсрочки платежа и выплату заработной платы, было принято решение использовать для открытия кофейни собственные денежные средства в размере 1000000 рублей, которые вносятся учредителем, и взять кредит в банке на сумму 1200000 рублей. Таким образом, на начальном этапе для открытия и развития деятельности
ООО «Кофестар» будет обладать суммой в 2200000 рублей. Отразим источники средств ООО «Кофестар» в таблице 2.3.

Таблица 2.3.

Источники средств ООО «Кофестар»

Наименование источников	Средства на начало реализации проекта
1	2
СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА
1. Взнос в уставный капитал в денежной форме	1 000 000
2. Нераспределенная прибыль (фонд накопления)	.
3. Неиспользованная амортизация основных средств
4. Амортизация нематериальных активов	-
5. Результат от продажи основных средств	-
6. Собственных средства, всего	1 000 000
ЗАЕМНЫЕ И ПРИВЛЕЧЕННЫЕ СРЕДСТВА
7. Кредиты банков	1200 000
8. Заемные средства других организаций
9. Долевое участие в строительстве	-
10. Прочие	-
11. Заемные и привлеченные средства, всего	1200 000
12. Предполагаемая государственная поддержка проекта	0
13. Итого	2200 000

Экономическая эффективность данного проекта достаточно высока и представлена следующими основными показателями (расчет основных показателей оценки эффективности инвестиционного проекта мы рассматривали здесь).

· дисконтированный срок окупаемости проекта при реальной ставке дисконтирования 7,5% годовых составляет около 0,83 года с начала реализации проекта, что значительно ниже периода жизни самого проекта;

· внутренняя норма доходности проекта составляет 20,5% годовых;

· чистый дисконтированный доход положителен уже к концу первого года жизни проекта (при ставке дисконтирования 7,5% годовых), а его величина в 451652,09 рублей показывает значительную устойчивость проекта к возможному колебанию ценового фактора, как стоимости инвестиций, так и реализуемой продукции.

При заложенном в расчетах уровне доходов и затрат проект является эффективным и финансово-состоятельным.