ОАО КБ «ИВАНОВО» - это стабильно развивающийся банк. Руководство банка старается учитывать интересы клиентов и стремится расширить географию банка.

Организация процесса кредитования в ОАО КБ «ИВАНОВО» схожа с организацией данного процесса в других коммерческих банках. Для физических лиц предусмотрены следующие виды кредитов: потребительский, ипотечный и автокредит.

Процент просроченной задолженности имеет тенденцию к снижению, что говорит о том, что в банке ведется работа по управлению просроченной задолженностью.

Одним из направлений деятельности ОАО КБ «ИВАНОВО» является проведение операций кредитования юридических и физических лиц и кредитных организаций.

Рассмотрим виды кредитов, предоставляемые ОАО КБ «ИВАНОВО» физическим лицам.

Физическим лицам в банке предоставляются следующие виды кредитов:

- потребительский кредит;

- автокредит;

- ипотечный кредит.

В таблице 1 представлены условия кредитования по этим видам кредитов.

Таблица 1. Условия кредитования физических лиц

Цель	Сумма	Ставка	Срок
Неотложные нужды	До 3 млн. руб.	От 19,5% годовых	До 5 лет
Приобретение автомобиля	До 3 млн. руб.	От 14% годовых	До 5 лет
Приобретение жилой недвижимости	До 10 млн. руб.	От 11,1% годовых	До 30 лет

1) Потребительский кредит.

Сумма кредита - от 20 000,00 до 3 000 000,00

Валюта кредита - рубли РФ

Срок кредита - до 61 месяца

Ставка - от 19,5% годовых

Требования к заемщику:

1. Гражданин РФ в возрасте от 18 до 65 лет. Кредит должен быть погашен к моменту наступления 65 летнего возраста.

2. Заемщик должен иметь регистрацию (прописку) на территории РФ.

3) Ипотечный кредит от ОАО КБ «ИВАНОВО» для приобретения квартиры.

Сумма кредита - от 300 000 до 10 000 000 рублей

Срок кредита - до 30 лет

Ставка - от 11,10% годовых

Первоначальный взнос - от 30%

Оценка состояния просроченной задолженности физических лиц

Таблица 2 Динамика и структура активов

Наименование показателя	На 1.01.2014 тыс. руб.	Доля %	На 1.01.2013 тыс. руб.	Доля %	Изменение
					Тыс. руб.	Темп прироста %	Изм. доли п.п.
1	2	3	4	5	6	7	8
1. Средства в кассе банка и на корреспондентских счетах	392138	15,9	394138	19,3	-2000	-0,5	-3,4
2. Вложения в ценные бумаги в т.ч :	80121	3,3	66613	3,2	13508	20,3	0,1
2.1. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	80121	3,3	66613	3,2	13508	20,3	0,1
3. Чистая ссудная задолженность в т.ч :	1953723	79,2	1550078	75,7	403645	26,0	3,5
3.1 Депозиты в Банке России	207000	8,4	57000	2,8	150000	263,2	5,6
4. Основные средства, нематериальные активы, материальные запасы	11365	0,5	8165	0,4	3200	39,2	0,1
5. Прочие активы	30072	1,1	28690	1,4	1382	4,8	-0,2
Валюта баланса (нетто)	2467419	100	2047684	100	369705	20,5	-

В отчетном периоде наблюдается незначительное снижение доли ликвидных активов (средств на корсчетах и в кассе банка) в структуре баланса, снижение произошло на 3,4% (на 01.01.2013г. увеличение доли на 9,8%), при этом в относительных единицах снижение произошло лишь на 2000 тыс.руб. Денежных средств, исключенных из строки 1 бухгалтерского баланса в связи с имеющимися ограничениями по их использованию, по состоянию на отчетную дату нет.

Практически не изменилась доля портфеля ценных бумаг банка, на 01.01.2014г. она составляла 3,3%, на 01.01.2013г. – 3,2%.

В отчетном периоде темп прироста процентных расходов превышал темп прироста процентных доходов. В итоге, процентные доходы за 2013г. возросли на 47088 тыс.руб., прирост составил 20,9%, процентные расходы возросли на 36057 тыс.руб., прирост составил 34,4%.

Таблица 3 Распределение ссудной задолженности и требований по получению процентных доходов по категориям качества активов

Наименование показателя	01.01.2014г. тыс. руб.		01.01.2013г. тыс. руб.		Изменение
	Требо- вания по ссудам	Требова- ния по получению процентных доходов	Требо- вания по ссудам	Требования по получению процентных доходов	Требо- вания по ссудам	Требования по получению процентных доходов
1	2	3	4	5	6	7
1. Объем задолженности в т.ч. по категориям качества	1752258	14230	1513073	15018	239185	-788
1.1. 1 категории качества	7252	0	0	0	7252	0
1.2. 2 категории качества	1449301	8311	1379697	12589	69604	-4278
1.3. 3 категории качества	218203	5269	34190	1837	184013	3432
1.4. 4 категории качества	40988	218	55646	134	-14658	84
1.5. 5 категории качества	36514	432	43540	458	-7026	-26
2. Объем просроченной задолженности	43068	661	46815	604	-3747	57
3. Объем реструктури-рованной задолженности	270304	-	80964	-	189340	-
4. Задолженность по ссудам, предоставленным на льготных условиях	0	0	0	0	0	0
5.Расчетный резерв на возможные потери	153068	-	124433	-	28635	-
6. Расчетный резерв с учетом обеспечения	151085	-	122560	-	28525	-
7. Фактически сформиро-ванный резерв, в т.ч. по категориям качества	151598	1947	122560	1258	29038	689
7.1. 2 категории качества	38543	214	40920	343	-2377	-129
7.3. 3 категории качества	52718	1190	8101	388	44617	802
7.4. 4 категории качества	23823	111	29999	69	-6176	42
7.5. 5 категории качества	36514	432	43540	458	-7026	-26

По данным таблицы прирост ссудной задолженности в 2013г. происходил преимущественно за счет ссуд 2 и 3 категории качества, прирост составил 69604 тыс.руб. и 184013 тыс.руб. соответственно.

Таблица 4 Распределение активов по длительности просрочки

Наименование показателя	Сумма тыс.руб.	Активы с просроченными сроками погашения
		Всего (тыс.руб.)	до 30 дней	30-90 дней	91-180 дней	свыше 181 дня
1	2	3	4	5	6	7
1. Объем ссудной задолженности	1929213	45278	2264	0	0	43014
1.1 Предоставленные кредиты (займы)	1752808	45278	2264	0	0	43014
1.2. Учтенные векселя	0	0	0	0	0	0
1.3. Требования по сделкам приобретения права требования	176405	0	0	0	0	0
2. Ценные бумаги	0	0	0	0	0	0
3. Прочие требования	29728	1325	11	0	0	1314
3.1 в т.ч. требования по процентам	26249	661	11	0	0	650
4. Всего активов	1958941	46603	2275	0	0	44328

Из таблицы видно, что преобладают активы с длительностью просрочки свыше 181 дня. Также имеются активы с просрочкой до 30 дней.

Снижение объема просроченной ссудной задолженности обусловлено погашением просроченной задолженности и списанием безнадежных ссуд с просроченными сроками погашения от 31 дня и выше. Рост просроченных активов на 223 тыс.руб. по сравнению с 2012г. наблюдался по статье «прочие требования».

Таким образом, в банке имеется незначительная доля просроченных кредитов, в том числе выданных физическим лицам. Объем просроченной задолженности уменьшился по состоянию на 1.01.2014. Формируется резерв на возможные потери по ссудам и по процентным доходам. Также ведется работа по реструктуризации долговых обязательств.

В таблице 5 представлена динамика ссудной задолженности совокупного кредитного портфеля ОАО КБ «ИВАНОВО» в разрезе срочной и просроченной задолженности за период с 01.01.2010 г. по 01.01.2014 г.

Таблица 5 Динамика ссудной и просроченной ссудной задолженности

Наименование показателя	01.01.2010	01.01.2011	01.01.2012	01.01.2013	01.01.2014
Ссудная задолженность (млн. руб.)	869	1179	1212	1524	1752
Просроченная задолженность (%)	6,5%	4,5%	4,4 %	3,1 %	2,5 %

На рисунке 1 данные таблицы представлены в графическом виде.

Рис. 1 Динамика ссудной и просроченной ссудной задолженности

Данные рисунка 1 и таблицы 5 наглядно показывают, что доля просроченной задолженности в совокупном кредитном портфеле в 2010-2014 гг. не превышала 6,5%. Для российской практики это нормальный показатель, однако для мировой – это грань кризисной ситуации.

На рисунке 2 представлена динамика просроченной задолженности.

Рис. 2. Динамика просроченной задолженности

В течение наблюдаемого периода объем кредитного портфеля рос, а доля просроченных кредитов снижалась. Это говорит об эффективности применяемых методов погашения проблемной задолженности.

(Рекомендации по оптимизации просроченной задолженности физических лиц приведены здесь).

Таким образом, на сегодняшний день можно говорить о положительных результатах работы с просроченной и проблемной задолженностью клиентов в ОАО КБ «ИВАНОВО». Кредитный портфель растёт, долю просроченной задолженности в нем удалось снизить.