Для достижения баланса интересов потребителей коммунальных услуг и самих предприятий коммунального комплекса, а также для соблюдения доступности услуг и эффективности функционирования предприятия, инвестиционная программа предусматривает привлечение денежных средств путем установления надбавок к ценам (тарифам) для потребителей. Установление надбавок к тарифам на услуги теплоснабжения для потребителей необходимо для реализации проекта , целями которой являются: снижение производственных затрат путем повышения экономической эффективности производства товаров (оказания услуг), внедрение современных технологий; создание условий, необходимых для привлечения инвестиций в целях развития и модернизации системы теплоснабжения; полное возмещение затрат организации, связанных с реализацией Инвестиционной программы. Необходимо выполнить расчет потребностях в финансах, необходимых для реализации данного проекта. Для снижения рисков инвестирования при обосновании необходимых вложений предусмотрено использование бюджетных средств. Источниками финансирования проекта являются городской бюджет и получаемая в процессе осуществления прибыль.

Основной вид деятельности отопительной котельной – поставка тепловой энергии, в целях отопления и горячего водоснабжения потребителям. Обеспечение потребителей г. Тейково (жилого фонда) тепловой энергией (отопление и горячее водоснабжение) осуществляется централизованно по закрытой системе теплоснабжения. Теплоносителем является горячая вода. Тепловая энергия к потребителям передается по тепловым сетям от источников тепла:- котельная. Отопительный период принят сроком 219 дня с 15 октября по 15 апреля. В летний период тепловые сети работают на нужды горячего водоснабжения (ГВС) Подпитка тепловых сетей осуществляется с котельных и ЦТП. Тепловой энергией снабжаются 13 зданий. Потребители тепла присоединены к тепловым сетям непосредственно через запорную арматуру, все потребители зашайбированны. Общая протяженность сетей в однотрубном исполнении составляет 1429 м. Тепловая изоляция трубопроводов выполнена из минеральных матов, потери тепла через такую изоляцию составляет 10%. Производительность котельной равна 37154,96 ГДж/год = 8867,53 ГКал.

Общая стоимость инвестиционного проекта определяется следующим образом:

Оценка стоимости материалов.

В качестве сырья принято решение принять трубы в ППУ, стоимость которых представлена в таблице 1.

Таблица 1. Смета затрат на сырье

Длинна трубопровода, м			Диаметр, мм				Стоимость сырья, руб./м				Вложения, руб.
Прямая	Обратная		Прямая		Обратная		Прямая		Обратная		Прямая	Обратная
110	110		219		219		910		910		100100	100100
65	65		219		219		910		910		59150	59150
50	50		219		219		910		910		45500	45500
85	85		219		219		910		910		77350	77350
210	210		219		219		910		910		191100	191100
145	145		219		219		910		910		131950	131950
86	86		108		108		850		850		73100	73100
45	45		108		108		850		850		38250	38250
35	35		89		89		700		700		24500	24500
48	48		89		89		700		700		33600	33600
40	40		89		89		700		700		28000	28000
36	36		89		89		700		700		25200	25200
110	110		89		89		700		700		77000	77000
160	160		89		89		700		700		112000	112000
25	25		76		76		650		650		16250	16250
48	48		57		57		500		500		24000	24000
79	79		57		57		500		500		39500	39500
52	52		57	57			500	500			26000	26000
Итого
1429	1429									1122550			1122550

Общая стоимость на сырье для сетей в двухтрубном исполнении длинной 2858м. различного диаметра составляет 2 245 100 рублей.

Оценка заработной платы рабочим.

Для выполнения работ необходимо 23 человек, а именно главный инженер, два бригадира, 20 рабочих. В подчинении бригадира находится по десять человек на участок. Рабочий день составляет восьми часовой рабочий день с перерывом на обед один час. Срок выполнения работ 65 дней с 1 июня по 31 августа ( с учетом выходных). Ставка рабочего за один день работ составляет 100 рублей. Надбавка главного инженера ремонтных работ- 20%; бригадира- 15%. Общий фонд заработной платы приведен в таблице 2.

Основная заработная плата определяется

ЗП= n×C×k , (3.30)

где n-рабочая смена, час;

С- ставка за смену, руб/смена;

k- срок работ, дней.

Согласно формуле заработная плата одного рабочего определяется

ЗП_раб = 8×100×65=52000 руб.

Таблица 2. Общий фонд заработной платы

Категория	Число рабочих, чел	Рабочая смена, час	Ставка руб/ч.	Срок, дней	ЗП, руб.
Главный инженер	1	8	130	65	62400
Бригадир	2	8	115	65	119600
Рабочие	20	8	100	65	1040000

Для реализации проекта рабочим необходимо выплатить заработную плату в размере 1 222 000 руб. за весь период действия инвестиционной программы.

В данной сфере работ необходимо учитывать дополнительные выплаты, что определяется сверхвыработкой:

Дополнительная заработная плата определяется (ЗП_доп), руб:

Коэффициент дополнительной заработной платы ( за весь период работ)– 25%

ЗП_доп = 0,25 × (ЗП_инж + ЗП_{бригадира}+ЗП_раб) (3.31)

ЗП_доп = 0,25 × (62400+119600+1040000) = 305500 руб.

- Отчисления на социальные нужды:

Отчисления на социальные нужды (О_соц), руб, определяются:

Процент отчислений на социальные нужды – 30%, добавочно учитываются процент на несчастные случаи, который составляет 0,9%.

О_соц = (0,30+0,009) × (ЗП_инж+ ЗП_{бригадира} + ЗП_раб + ЗП_доп) (3.33)

О_соц = (0,30+0,009) × (62400+119600+1040000+305500) =471997,5 руб.

- Амортизационные отчисления:

Амортизационные отчисления (А), руб, определяются:

А = , (3.34)

где К_уст – стоимость установки, руб;

Т – время использования установки, год;

n- время использования установки за время эксплуатации, мес.

Пример расчета амортизации для грузоподъемной машины:

К_уст = 3480 тыс. руб.

Т = 10 лет;

n- 3 мес.

А = = 17400 руб.

 

Для остального оборудования расчет аналогичен.

Для проведения данных работ необходимо сведущее оборудование, представленное в таблице 3. Амортизационные отчисления (для ремонта теплотрассы принято решение использовать оборудование, которое уже находится на балансе предприятия).

Затраты на топливо.

Таблица 3. Амортизационные отчисления

 

Наименование оборудования	Кол-во, шт.	Стоимость, тыс.руб.	Время использования, мес.	Амортизация на единицу оборудования, руб.
Грузоподъемный кран	2	3480	0,6	17400
Эскалатор	2	4765	0,6	23825
Трактор	2	3564	0,6	17820
Камаз	2	2500	0,6	12500
ИТОГО				71545

Работа машин осуществляется на дизельном топливе. Стоимость одного литра которого составляет 25,95 руб/литр. Средний объем одного бака используемого оборудования рассчитан на 300 литров. В данном инвестиционном проекте принято 4 вида оборудования в двух экземплярах, т.е. всего восемь машин, каждая из которых рассчитана на объем бака 300 литров. Машина потребляет 40 литров топлива на 100 км.

ЗТ=V×n×C, (3.35)

где ЗТ- затраты на топливо, руб;

V- объем бака, л.;

n- количество оборудования, шт.;

С- стоимость одного литра дизельного топлива, руб/л;

Таким образом согласно формуле затраты на топливо определяются:

ЗТ=300×8×25,95=62280.

Общие затраты на горючее топливо принимаем равными 62280 руб.

Суммируя все необходимые затраты для реализации проекта необходимо 4378422,5 руб.