Goodstudents.ru

 

 

 

 

 

Бизнес-планирование: оценка эффективности инвестиций Расчет затрат инвестиционного проекта модернизации котельной
Расчет затрат инвестиционного проекта модернизации котельной



Расчет затрат инвестиционного проекта модернизации котельной

Для достижения баланса интересов потребителей коммунальных услуг и самих предприятий коммунального комплекса, а также для соблюдения доступности услуг и эффективности функционирования предприятия, инвестиционная программа предусматривает привлечение денежных средств путем установления надбавок к ценам (тарифам) для потребителей. Установление надбавок к тарифам на услуги теплоснабжения для потребителей необходимо для реализации проекта , целями которой являются: снижение производственных затрат путем повышения экономической эффективности производства товаров (оказания услуг), внедрение современных технологий; создание условий, необходимых для привлечения инвестиций в целях развития и модернизации системы теплоснабжения; полное возмещение затрат организации, связанных с реализацией Инвестиционной программы. Необходимо выполнить расчет потребностях в финансах, необходимых для реализации данного проекта. Для снижения рисков инвестирования при обосновании необходимых вложений предусмотрено использование бюджетных средств. Источниками финансирования проекта являются городской бюджет и получаемая в процессе осуществления прибыль.

Основной вид деятельности отопительной котельной – поставка тепловой энергии, в целях отопления и горячего водоснабжения потребителям. Обеспечение потребителей г. Тейково (жилого фонда) тепловой энергией (отопление и горячее водоснабжение) осуществляется централизованно по закрытой системе теплоснабжения. Теплоносителем является горячая вода. Тепловая энергия к потребителям передается по тепловым сетям от источников тепла:- котельная. Отопительный период принят сроком 219 дня с 15 октября по 15 апреля. В летний период тепловые сети работают на нужды горячего водоснабжения (ГВС) Подпитка тепловых сетей осуществляется с котельных и ЦТП. Тепловой энергией снабжаются 13 зданий. Потребители тепла присоединены к тепловым сетям непосредственно через запорную арматуру, все потребители зашайбированны. Общая протяженность сетей в однотрубном исполнении составляет 1429 м. Тепловая изоляция трубопроводов выполнена из минеральных матов, потери тепла через такую изоляцию составляет 10%. Производительность котельной равна 37154,96 ГДж/год = 8867,53 ГКал.

Общая стоимость инвестиционного проекта определяется следующим образом:

Оценка стоимости материалов.

В качестве сырья принято решение принять трубы в ППУ, стоимость которых представлена в таблице 1.

Таблица 1. Смета затрат на сырье

Длинна трубопровода, м

Диаметр, мм

Стоимость сырья, руб./м

Вложения, руб.

Прямая

Обратная

Прямая

Обратная

Прямая

Обратная

Прямая

Обратная

110

110

219

219

910

910

100100

100100

65

65

219

219

910

910

59150

59150

50

50

219

219

910

910

45500

45500

85

85

219

219

910

910

77350

77350

210

210

219

219

910

910

191100

191100

145

145

219

219

910

910

131950

131950

86

86

108

108

850

850

73100

73100

45

45

108

108

850

850

38250

38250

35

35

89

89

700

700

24500

24500

48

48

89

89

700

700

33600

33600

40

40

89

89

700

700

28000

28000

36

36

89

89

700

700

25200

25200

110

110

89

89

700

700

77000

77000

160

160

89

89

700

700

112000

112000

25

25

76

76

650

650

16250

16250

48

48

57

57

500

500

24000

24000

79

79

57

57

500

500

39500

39500

52

52

57

57

500

500

26000

26000

Итого

1429

1429

1122550

1122550

Общая стоимость на сырье для сетей в двухтрубном исполнении длинной 2858м. различного диаметра составляет 2 245 100 рублей.

Оценка заработной платы рабочим.

Для выполнения работ необходимо 23 человек, а именно главный инженер, два бригадира, 20 рабочих. В подчинении бригадира находится по десять человек на участок. Рабочий день составляет восьми часовой рабочий день с перерывом на обед один час. Срок выполнения работ 65 дней с 1 июня по 31 августа ( с учетом выходных). Ставка рабочего за один день работ составляет 100 рублей. Надбавка главного инженера ремонтных работ- 20%; бригадира- 15%. Общий фонд заработной платы приведен в таблице 2.

Основная заработная плата определяется

ЗП= n×C×k , (3.30)

где n-рабочая смена, час;

С- ставка за смену, руб/смена;

k- срок работ, дней.

Согласно формуле заработная плата одного рабочего определяется

ЗПраб = 8×100×65=52000 руб.

Таблица 2. Общий фонд заработной платы

Категория

Число рабочих, чел

Рабочая смена, час

Ставка

руб/ч.

Срок, дней

ЗП, руб.

Главный инженер

1

8

130

65

62400

Бригадир

2

8

115

65

119600

Рабочие

20

8

100

65

1040000

Для реализации проекта рабочим необходимо выплатить заработную плату в размере 1 222 000 руб. за весь период действия инвестиционной программы.

В данной сфере работ необходимо учитывать дополнительные выплаты, что определяется сверхвыработкой:

Дополнительная заработная плата определяется (ЗПдоп), руб:

Коэффициент дополнительной заработной платы ( за весь период работ)– 25%

ЗПдоп = 0,25 × (ЗПинж + ЗПбригадира+ЗПраб) (3.31)

ЗПдоп = 0,25 × (62400+119600+1040000) = 305500 руб.

- Отчисления на социальные нужды:

Отчисления на социальные нужды (Осоц), руб, определяются:

Процент отчислений на социальные нужды – 30%, добавочно учитываются процент на несчастные случаи, который составляет 0,9%.

Осоц = (0,30+0,009) × (ЗПинж+ ЗПбригадира + ЗПраб + ЗПдоп) (3.33)

Осоц = (0,30+0,009) × (62400+119600+1040000+305500) =471997,5 руб.

- Амортизационные отчисления:

Амортизационные отчисления (А), руб, определяются:

А = , (3.34)

где Куст – стоимость установки, руб;

Т – время использования установки, год;

n- время использования установки за время эксплуатации, мес.

Пример расчета амортизации для грузоподъемной машины:

Куст = 3480 тыс. руб.

Т = 10 лет;

n- 3 мес.

А = = 17400 руб.

 

Для остального оборудования расчет аналогичен.

Для проведения данных работ необходимо сведущее оборудование, представленное в таблице 3. Амортизационные отчисления (для ремонта теплотрассы принято решение использовать оборудование, которое уже находится на балансе предприятия).

Затраты на топливо.

Таблица 3. Амортизационные отчисления

 

Наименование оборудования

Кол-во,

шт.

Стоимость,

тыс.руб.

Время использования, мес.

Амортизация на единицу оборудования, руб.

Грузоподъемный кран

2

3480

0,6

17400

Эскалатор

2

4765

0,6

23825

Трактор

2

3564

0,6

17820

Камаз

2

2500

0,6

12500

ИТОГО

71545

Работа машин осуществляется на дизельном топливе. Стоимость одного литра которого составляет 25,95 руб/литр. Средний объем одного бака используемого оборудования рассчитан на 300 литров. В данном инвестиционном проекте принято 4 вида оборудования в двух экземплярах, т.е. всего восемь машин, каждая из которых рассчитана на объем бака 300 литров. Машина потребляет 40 литров топлива на 100 км.

ЗТ=V×n×C, (3.35)

где ЗТ- затраты на топливо, руб;

V- объем бака, л.;

n- количество оборудования, шт.;

С- стоимость одного литра дизельного топлива, руб/л;

Таким образом согласно формуле затраты на топливо определяются:

ЗТ=300×8×25,95=62280.

Общие затраты на горючее топливо принимаем равными 62280 руб.

Суммируя все необходимые затраты для реализации проекта необходимо 4378422,5 руб.





Похожие материалы



 






Goodstudents Goodstudents



Все права на материалы сайта принадлежат авторам. Копирование (полное или частичное) любых материалов сайта возможно только при указании ссылки на источник (администратор сайта).